Stelpost onderuitputting (Act. 2019 € 1.250.000 N) € 1.250.000 N
De stelpost onderuitputting is in het verleden opgenomen omdat vrijwel elke jaarrekening met een positief resultaat werd afgesloten. We gaven dus minder uit dan we beschikbaar hadden, dit werd als onwenselijk ervaren. Om dit op te vangen heeft de raad voorgesteld om jaarlijks € 1,25 miljoen meer uit te geven dan dat er opbrengsten tegenover stonden. De achterliggende gedachte hierbij is dat lopende het jaar op diverse posten minder wordt uitgegeven (onderuitputting).
Deze stelpost staat dus voor de te verwachte onderuitputting/voordelen op de verschillende programma’s.
Stelpost decentralisaties en bestuursakkoord (Act. 2019 € 250.000 V) € 250.000 V
Bij de start van de decentralisaties hebben we een stelpost decentralisaties ingesteld. In de loop der jaren is deze stelpost ingezet. Meerjarig zijn in het sociaal domein maatregelen genomen om te komen tot een duurzaam financieel perspectief. Het resterende bedrag in 2019 van € 250.000 valt zodoende vrij.
Onvoorzien (Act. 2019 € 70.000 V) € 45.000 V
Ten laste van het budget Onvoorzien (€ 100.000) betaalt de gemeente toegewezen planschades. In 2019 is een bedrag van € 55.000 uitgekeerd voor planschades.
Reservering lonen, prijzen en volumeontwikkeling € 800.000 V
Een deel van de ontwikkeling van de algemene uitkering wordt apart gezet voor lonen, prijs en volumeontwikkeling. Neerwaartse bijstelling in percentages en aantallen (hangt ook samen met nadeel van € 300.000 op de algemene uitkering) leidt ook een lagere concernreservering (=voordeel). In samenhang met premieontwikkeling leidt dit uiteindelijk tot een voordeel van € 800.000.
Aandelen verkoop ARN (Act. 2019 € 390.000 V) € 390.000 V
Regio de Vallei heeft haar aandelen in de afvalverbrander ARN vervreemd. Met de verkoopopbrengst is eerst een onderliggende lening met de deelnemende gemeenten afgelost. Het overige deel van de opbrengst is uitgekeerd aan de deelnemers. Het hier gemelde voordeel is het saldo van het Edese deel van de verkoopopbrengst en de aflossing van de lening. Omdat het een renteloze lening betrof, zorgt de aflossing niet voor een nadeel voor rentederving binnen onze begroting en is het uitgekeerde bedrag niet toegevoegd aan de beklemde algemene reserve.
Overschrijding krediet verbouwing sanitair Raadhuis (Act. 2019 pm)
Voor de verbouwing van het sanitair van bouwdeel A van het Raadhuis is een krediet beschikbaar van € 185.000. De verbouwing is afgerond waarbij ook de onvoorziene aanvullende werkzaamheden zoals de vervanging van het riool. Dit heeft geleid tot een overschrijding van het krediet van € 134.000. Dit leidt tot een stijging van de kapitaallasten in 2020 ev.
Financiering (Act. 2019 € 430.000 N) € 185.000 V
Het kortlopende renteresultaat is niet begroot. Om optimaal te profiteren van de negatieve kortlopende rente financieren we maximaal kort. Dit leverde een voordeel op van € 185.000.
Uit onderzoek is naar voren gekomen dat de melding van het nadeel in de actualisatie overbodig was.
Zelffinanciering/Overhead (Act. 2019 € 450.000 N) € 400.000 N
Het grootste deel van onze formatie en overhead wordt gedekt uit de reguliere programmabudgetten. Het overige deel van onze formatie inclusief bijbehorende overhead wordt gedekt uit dekkingsbronnen als investeringskredieten en grondexploitaties. We realiseren in 2019 een voordeel op de formatie uit deze dekkingsbronnen (€ 320.000 V). Daarnaast zien we een aantal effecten die invloed hebben op de dekking van onze formatie en overhead.
- We realiseren dekking voor onze formatie en overhead omdat we werken aan niet-begrote particuliere initiatieven (€ 190.000 V).
- We realiseren op eigen investeringen minder dekking voor de overhead. Dit gebeurt met name omdat sprake is van vertraging van projecten en investeringen (€ 910.000 N).
Algemene uitkering (Act. 2019 € 5.047.000 V) € 6.600.000 V
Wij ontvangen dit jaar € 6,6 miljoen meer aan algemene uitkering. Incidentele mutaties zijn hiervoor verantwoordelijk, waarbij € 4,7 miljoen voor de Regio Deal het meest in het oog springt. Het voordeel is als volgt opgebouwd:
- Algemene ontwikkeling van het gemeentefonds
De ontwikkeling van de algemene uitkering is vrijwel conform de begroting, een verwaarloosbaar nadeel van € 300.000. In eerste instantie leek het dat het nadeel groter zou zijn als gevolg van ‘trap af’. Het Rijk heeft bij de Najaarsnota 2019 echter aanzienlijke reserveringen ten laste van 2019 gedaan voor onder meer aanpak stikstof en het lerarentekort. - Groei van het gemeentefonds door uitbreiding van taken (taakmutaties)
Diverse taakmutaties zijn in september en december ontvangen tot een bedrag van € 6,9 miljoen, waaronder € 4,7 miljoen Regio Deal en € 1 miljoen Perspectief op Werk. Taakmutaties zijn middelen die voor een specifiek onderwerp, al dan niet geoormerkt, aan de algemene uitkering worden toegevoegd. Tegenover dit voordeel op programma 8 staan deels nadelen op de diverse andere programma’s. Voor een aantal taakmutaties stellen wij u voor om deze via resultaatbestemming beschikbaar te stellen voor 2020. Deze mutaties zijn pas eind 2019 beschikbaar gesteld, waardoor een verantwoorde besteding niet mogelijk was.